Depuis son instauration par la loi PACTE en 2019, le Plan Épargne Retraite (PER) s'est imposé comme l'outil incontournable pour anticiper sereinement la fin de carrière. Alors que tout citoyen français peut souscrire à un PER, la question de son réel attrait financier et fiscal se pose. Décortiquons ensemble les avantages et limites de cet instrument d'épargne flexible et potentiellement fructueux.
Des avantages fiscaux non négligeables
Le PER se distingue notamment par les réductions d'impôts qu'il propose. En effet, les sommes versées sur le plan sont déductibles de votre revenu imposable, avec un plafond bien plus généreux que la plupart des niches fiscales. En 2023, il est possible de déduire jusqu'à 35 194 € de votre revenu, offrant une belle bouffée d'air, surtout pour ceux dans les tranches d'imposition supérieures.
“La déduction n'est pas obligatoire, mais c'est l'avantage principal de ce produit”, fait remarquer Christophe Olivier, cofondateur de MyPension.
Flexibilité et liquidité : l'épargne à votre rythme
Le PER se veut flexible, permettant des versements libres pour adapter l'épargne aux différentes étapes de la vie active. Il n'y a pas de plafonnement sur les montants que vous pouvez verser, et le plan offre la possibilité de récupérer les fonds sous forme de capital ou de rente à la retraite. De plus, contrairement à ses prédécesseurs tels que le contrat Madelin ou le PERP, le PER prévoit des conditions de déblocage anticipé, pour répondre à des besoins imprévus ou à la réalisation de projets spécifiques.
“Même si l'objectif du PER est le financement de la retraite, il peut vous servir en cas de projet ou de difficulté.”
La transmission du patrimoine : un atout à manier avec prudence
Envisager le PER pour la transmission du patrimoine est possible, mais des précautions sont nécessaires. Les règles diffèrent selon l'âge du souscripteur au moment du décès et le type de PER (assurantiel ou bancaire). Les bénéficiaires peuvent jouir d'exonérations ou d'abattements sur les droits de succession, mais il est impératif de bien connaître ces nuances pour éviter des déconvenues.
En matière de transmission, “il faut garder à l'esprit que le PER obligatoire permet uniquement de sortir en rente”, rappelle Eric Rosenthal, directeur général adjoint épargne et services financiers d'Apicil.
Stratégie patrimoniale : un outil parmi d'autres
Malgré ses nombreux avantages, le PER n'est pas une panacée. Il doit s'insérer dans une stratégie patrimoniale bien définie. Si l'on compare le PER à l'assurance-vie, cette dernière présente plus de liquidités, et les fonds sont disponibles à tout moment.
Pour optimiser votre plan d'épargne retraite, “Jonglez entre les dispositifs individuels et collectifs”, conseille Benjamin Pedrini, directeur général d'Epsor.
Optimisation et prudence
Les experts s'accordent à dire que le PER peut être un outil puissant pour préparer sa retraite, mais il requiert une utilisation judicieuse. La transférabilité des capitaux, la déductibilité des versements, et la flexibilité des plans doivent être exploitées à bon escient pour maximiser les bénéfices tout en minimisant les risques.
“Le PER est comme un bon vin, il faut le laisser mûrir, mais également le déguster à son apogée”, résume Hélène Pierre, conseillère en gestion de patrimoine chez MyAdvisor.
Ce qu'il faut retenir : Le Plan Épargne Retraite se présente comme un outil alléchant pour anticiper et sécuriser sa retraite. Toutefois, comme tout instrument financier, bien s'informer est primordial ainsi que peser le pour et le contre avant de prendre une décision. Dans cette démarche, l'avis d'un conseiller en gestion de patrimoine peut s'avérer précieux.
Disclaimer : L'information fournie dans cet article est à titre informatif seulement et ne constitue pas de conseils financiers ou fiscaux. Avant de prendre toute décision d'investissement, nous vous recommandons de consulter un professionnel.
